西子洁能(002534) - 董事会审计委员会年报工作规程（2025-10-14修订）

西子清洁能源装备制造股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 为进一步完善公司治理机制，建立健全公司内部控制制度，加强董事会对 公司财务报告编制和披露的监督作用，根据《中华人民共和国公司法》、中国证 券监督管理委员会的有关规定及《西子清洁能源装备制造股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）《西子清洁能源装备制造股份有限公司董事会审计委员会 工作细则》的有关规定，特制定本工作规程。 第一条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、 行政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责 地开展工作，维护公司整体利益。 第二条 审计委员会在公司年报审计过程中，应履行如下主要职责： （一）协调会计师事务所审计工作时间安排； 第六条 审计委员会应在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的 沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形 1 （二）监督及评估外部审计工作、提议聘请或更换外部审计机构； （三）评估和监督公司的内部审计制度的建立及其实施； （四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位 之间的关系； （五）审核公司年度的财 ...