同源康医药(02410) - 董事会审计委员会工作细则

浙江同源康醫藥股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對 經理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡 稱「《公司法》」）、《中華人民共和國證券法》、《境內企業境外發行證券和上市管理 試行辦法》、《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規 則》」）及其他相關法律、行政法規、部門規章、規範性文件及《浙江同源康醫藥股 份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）的有關規定，公司特設立董事會審計 委員會，並制定本工作細則。 第二條 董事會審計委員會是董事會設立的專門工作機構，主要負責公司 內、外部審計的溝通、監督和核查工作。董事會審計委員會對董事會負責，向董 事會報告工作（包括就《香港上市規則》附錄C1《企業管治守則》的事宜向董事會匯 報）。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會由至少3名董事組成，其中全部為非執行董事，且過半 數委員必須為獨立非執行董事，出任主任委員（或稱「召集人（主席）」）者亦必須 是獨立非執行董事中會計專業人士。成員中應至少有一名具備《香港上市規則》第 3.10(2)條 ...