家家悦(603708) - 家家悦集团股份有限公司内部审计制度

第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司内部审计 工作。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司董事会下设立审计委员会，负责组织实施公司内部审计制度，指导、监督公司 内部审计工作；公司设立内部审计部，配置专职内部审计人员，负责具体执行公司年度审计 计划，组织实施内部审计活动，对审计委员会负责并报告工作。 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办 公。 第五条 内部审计部设内部审计负责人。 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范家家悦集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，提高内部审计 工作质量，保护公司资产安全和完整，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审 计工作的规定》等有关法律、法规规章和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。它通过 系统的、规范的方法，检查和评价公司各级组织的经营活动、内部控制建 ...