国邦医药(605507) - 内部审计制度（2025年10月修订）

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理 保证的过程： 国邦医药集团股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范国邦医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计工作，提高内部审计工作质量，维护国邦医药集团股份有限公司（以下简 称"公司"）的合法权益，强化公司经营管理，提高经济效益，促使公司经济持 续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性 文件及《国邦医药集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规 定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部（以下简称"内审部"） 依据国家相关法律、法规及本制度的规定，对公司的内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； ...