神通科技(605228) - 内部审计制度（2025年10月）

神通科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强神通科技集团股份有限公司及其控股公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《宁波市内部审计工作规定》 等法律、法规及中国证监会的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际情况， 制定本制度。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司设审计部，负责公司内部审计。审计部受董事会领导，在董事 会审计委员会指导下独立开展工作，审计部对董事会审计委员会负责，向董事会 审计委员会报告工作。 第七条 审计部对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和 实施等情况进行检查监督。 1 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计 工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 准确性和完整性以及经 ...