金通灵(300091) - 董事会审计委员会工作规程（2025年10月修订）

金通灵科技集团股份有限公司 董事会审计委员会工作规程 （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善金通灵科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结构， 强化董事会决策功能，健全公司内部控制制度，提高公司内部监督和风险控制能力， 确保董事会对经营管理的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称《独 立董事管理办法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规 章、规范性文件、证券交易所自律规则以及《金通灵科技集团股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，制定本工作规程。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"委员会"）是公司董事会按照《公司章 程》设立的专门委员会，对董事会负责并报告工作。 第三条 公司应当为委员会提供必要的工作条件和足够的资源支持，配备专门人 员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工 作。 第四条 委员会依据相关法律法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》和 ...