戴维医疗(300314) - 内部审计制度

宁波戴维医疗器械股份有限公司 内部审计制度 宁波戴维医疗器械股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全宁波戴维医疗器械股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）内部审计制度，规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的 职责，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用， 进一步促进公司的自我完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法 规、规范性文件以及《宁波戴维医疗器械股份有限公司公司章程》（以下简称《公 司章程》），结合本公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价。 宁波戴维医疗器械股份有限公司 内部审计制度 宁波戴维医疗器械股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高 ...