华融化学(301256) - 外汇套期保值业务管理制度

华融化学股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司开展的外汇套期保值业务。公司 各控股子公司开展外汇套期保值业务，视同公司开展外汇套期保值业务，适用本 制度。公司各控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理，未经公司董 事会批准，各控股子公司不得开展外汇套期保值业务。 第四条 公司开展外汇套期保值业务除应遵守本制度的相关规定，还应遵守 国家相关法律、法规及规范性文件的相关规定。 第二章 操作原则 第五条 公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全和有效的原则， 严格控制外汇套期保值业务的种类及规模，且应以正常生产经营为基础，以具体 经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的，禁止投机和非法套利交 易。 第六条 公司开展外汇套期保值业务只允许经国家有关政府部门批准、具有 外汇套期保值业务经营资格的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之 外的其他组织或个人进行交易。 第七条 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎 预测，交割期间需与公司预测的外币收款时间、存款时间或外币付款时间相匹配， 或与对应的外 ...