威胜信息(688100) - 威胜信息技术股份有限公司内部审计管理制度

威胜信息技术股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范威胜信息技术股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进内部控制 有效运行、加强公司风险管理等方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》、 审计署《关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》及其他有关法律法规和《威胜信息技术股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"），特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构对公司业务活动、内 部控制、风险管理和财务信息等事项进行监督检查，以促进公司完善治理、实现 管理目标的活动。 第四条 公司内部审计目标是促进公司依法经营、规范管理，维护公司经济 运行安全，保障公司经济持续、协调、健康发展。 第二章 内部审计组织机构与职责分工 第五条 公司设立审计部为内部审计机构，承担公司内部审计职能。审计部 对董事会负责，向审计委员会报告工作。审计部在监督检查过程中，应当接受审 计委员会的监督指导。内部审计机构发现公司重大问题或线索 ...