京北方(002987) - 京北方信息技术股份有限公司董事会审计委员会工作细则

京北方信息技术股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化京北方信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等有关法律法 规、规范性文件及《京北方信息技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的规定，特制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《公司法》规定 的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二人，审计委员会 成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，委员中至少有一名独立董事为会 计专业人士。审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事三 分之一以上提名，由董事会选举产生；但公司经选举产生的作为会计专业人士的 独立董事均自动获得候选人资格，无须提名，如果只有一名作为会计专业人士的 独立董事，则其自动当选。 第八条 审 ...