岳阳林纸(600963) - 岳阳林纸股份有限公司董事会审计委员会议事规则

岳阳林纸股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审 计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《岳阳林纸股份有 限公司章程》及其他有关规定制定本议事规则。 第二章 审计委员会的设立与运行 第二条 公司应当设立审计委员会，审计委员会的构成应当满足以下 条件： （一）由三名董事构成； （二）成员不得在公司担任高级管理人员； （三）独立董事应当过半数； （四）由独立董事中的会计专业人士担任主任委员（召集人）。会 计专业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件 之一：1、具有注册会计师资格；2、具有会计、审计或者财务管理专业 的高级职称、副教授及以上职称或者博士学位；3、具有经济管理方面 高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上全职工 作经验。 第三条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经 验和良好的职业操守， ...