九号公司(689009) - 九号有限公司内部审计制度

Ninebot Limited 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强Ninebot Limited（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，维护公司和投资者的合法权益，依据《上海证券交易 所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规范性文件和 《Ninebot Limited公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所属各内部机构（包括各部门、分公司或办事 处）、全资或控股子公司的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第二章 内部审计机构的设立 第四条 公司设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行监督检查。 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机 构在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 第五条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规 ...