皖维高新(600063) - 皖维高新内部审计工作管理规定（修订稿）

安徽皖维高新材料股份有限公司 内部审计工作管理规定 第一章 总则 第一条 为加强公司内部监督和风险控制，规范公司内部审计工 作，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规 要求，根据《中华人民共和国审计法》《安徽省内部审计办法》和国 家有关法律法规，参照《安徽省省属企业内部审计管理暂行办法》， 结合公司实际情况，制定本规定。 第六条 公司设立内部审计部门，配备专职工作人员，建立健全 内部审计工作规章制度，有效开展内部审计工作，强化公司内部监督 和风险控制。 第七条 内部审计人员应具备良好的政治素质，具有较高的审计、 会计业务水平和必要的经济、法律、工程、信息技术等专业知识。 第八条 公司内部审计部门对公司业务活动、风险管理、内部控 制、财务信息等事项进行监督检查，对公司董事会负责，向董事会审 计委员会报告工作;内部审计部门在监督检查过程中，应当接受公司 审计委员会的监督指导。内部审计部门发现公司重大问题或线索，应 当立即向审计委员会直接报告。 第三章 内部审计机构主要职责 第九条 根据国家有关规定，公司内部审计部门应履行以下主要 职责: (一)制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计 ...