漳州发展(000753) - 内部控制制度（2025年修订）

福建漳州发展股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强福建漳州发展股份有限公司（简称公司）内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公 司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票 上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》（以下简称《自律监 管指引》）等法律法规及《公司章程》的规定，结合公司经营特点和 所处环境，制定本制度。 第二条 内部控制是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理 合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率 和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下简称子公 司）。公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第四条 公司建立与实施内部控制，遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程， 覆盖公司及其子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重 要业务事项和高风险领域。 （三）制衡性原则 ...