北新建材(000786) - 内部审计制度

| 第一章 总 则 1 | | --- | | 第二章 内部审计机构和人员 | | 第三章 内部审计机构的工作内容和职责 . | | 第四章 内部审计机构的权力 | | 第五章 审计工作程序 5 | | . 第六章 审计报告 | | 第七章 审计成果的运用 | | 第八章 档案管理 ·· | | 第九章 罚 则 8 | | 第十章 附 则 . . | 第一章 总 则 第一条 为了加强公司内部管理和控制，更好地贯彻《中华人民 共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内 部审计工作的规定》《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意 见》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市 公司规范运作》，加强内部审计监督和有效地开展内部审计工作，结 合北新集团建材股份有限公司（以下简称北新建材或公司）具体情况， 特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、各事业部、各板块公司及所属分子 公司（以下简称各级公司）；对设立内部审计机构的成员企业，应参 照本制度制定本单位的内部审计制度。 北新集团建材股份有限公司 内部审计制度 （经公司第七届董事会第十次会议审议通过） 2025年10月24日 董事会 ...