柳 工(000528) - 广西柳工机械股份有限公司对外投资内部控制制度

对外投资内部控制制度 第一节 总 则 第一条 为加强对外投资的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风 险，保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指本公司根据企业发展战略、投资规划， 以货币资金等有形资产或无形资产等可以用货币估价并可以依法转让的非货币 财产形式进行的长期股权投资，包括： （一）设立企业(包括合伙企业)的股权或权益性投资； （二）以新增或购买存量权益的方式取得或增加被投资企业权益； （五）债券、委托贷款及其他债权投资； （六）法律、行政法规及规范性文件规定的其他投资。 公司及公司合并报表范围内的控股子公司的一切对外投资决策受本制度规 制。 第三条 对外投资业务内部控制制度的基本要求是：投资的授权人与执行 人分离；投资的执行人与记录人、保管人分离；除战略发展部、财务部等部门的 相关业务人员外，其他人员未经授权不能办理投资业务。凭证式证券的保管与接 触至少由两名以上人员共同控制 ...