硕贝德(300322) - 董事会审计委员会议事规则（2025年10月）

惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则（2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为提高惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理 水平，规范公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）的运作，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《惠州硕贝德无线科技股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，特设立审计委员会，并 制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，并负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事过半数，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。公司董事会成员中的 职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员 ...