歌尔股份(002241) - 内部审计制度(2025年10月)

歌尔股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制经营风险，增强信息披露 的可靠性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法 律、法规、规范性文件和《歌尔股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动， 通过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风 险管理的适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 公司实行内部审计制度,公司内部审计部门对公司董事会审 计委员会负责，在董事会审计委员会的领导下，依照国家法律、法规和公 司规章制度独立开展工作，行使内部监督权，发挥监督、评价和服务职能。 第九条 内部审计部门和内部审计人员从事内部审计工作，应当严格 遵守有关法律法规、相关规定和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、 客观 ...