万里石(002785) - 厦门万里石股份有限公司财务管理制度（2025年10月）

厦门万里石股份有限公司 财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应厦门万里石股份有限公司（以下简称"公司"）股份制管理需 要，加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用， 根据《中华人民共和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、《中华人民共和国公司 法》及《企业会计准则》，特制定本制度。 第二条 本制度适应于厦门万里石股份有限公司、控股子公司及其下属的各 分公司和办事处。 第三条 公司财务部的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的 财务制度； 第二章 财务工作岗位职责 第五条 财务部组织体系及机构设置 （一）公司财务工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对 董事会和总经理负责； （二）公司分别设立主管会计工作财务负责人（财务总监），会计机构负责 人财务经理，同时下设总账会计、税务会计、会计员、出纳等岗位； （三）各岗位根据业务需求配备与工作相适应、具有专业知识和资质的财务 会计人员。在符合岗位或职务不相容的内部控制要求下，可一人一岗，一人多岗 或多人多岗； （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管 理，反映、分 ...