必创科技(300667) - 内部控制评价管理办法（2025年10月）

第三条 本办法对公司内部控制评价的目标、范围、原则、工作组织、工作 程序和方法、评价标准、评价报告编写、内部控制评价报告披露、档案管理等内 容进行规范，作为公司开展内控评价工作的指导。 北京必创科技股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总则 第一条 为了全面评价北京必创科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制的设计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，持续完善公司内 部控制，根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》等法律法 规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第四条 本办法适用范围：公司及各控股子公司（以下简称"下属单位"）。 控股子公司包括全资子公司，直接或间接持有其50%以上的股份的子公司，或者 能够决定其董事会半数以上成员组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的 子公司。 第二章 内部控制评价工作原则 第五条 公司开展内部控制评价工作遵循下列原则： (一) 全面性原则：评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 下属单位的各种业务和 ...