国盛金控(002670) - 内部审计制度

国盛证券股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范国盛证券股份有限公司（下称本公司或公 司）内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，充分发 挥内部审计在完善公司治理、强化内部控制和防范重大风险中 的作用，提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司高 质量可持续发展，维护投资者的权益，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计 准则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《证券公司监督 管理条例》《证券公司内部审计指引》《江西省内部审计工作 规定》等有关法律法规、自律规则以及《国盛证券股份有限公 司章程》（下称《公司章程》）的规定，结合公司实际，制定 本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指内审部门运用系统、 规范的方法，对公司业务经营、风险管理、内控合规实施独立、 客观的监督、评价和建议，促进公司完善治理、稳健运行和价 值提升，实现公司目标。 - 1 - 本制度所称内审部门，是指公司具体负责内部审计工作、 管理内审人员的职能部门；本制度所称内审人员，是指在公司 及控股子公司（以下简称"子公司" ...