深纺织Ａ(000045) - 《内部审计制度》

深圳市纺织(集团)股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范和加强深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，促进完善公司治理、内部控制和风险管理，保障国有资本保值增值， 维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国企 业国有资产法》《中华人民共和国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》及配套指 引、《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳市内部审计办法》《深圳证券交易所股 票上市规则》等国家法律法规和深圳市国资委、深圳市投资控股有限公司关于内部审计 的有关规定和本公司《章程》的有关规定，结合公司内部审计的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计部和审计人员对财务收支、经济活动、 内部控制、风险管理等，实施独立、客观监督并作出评价和建议，促进公司完善治理、 实现目标的活动。 第三条 公司内部审计工作的总体目标是：以加强和改进国有资产审计监督、防止 国有资产流失、维护股东权益为总体目标，坚持问题导向和风险管理，明确内部审计职 责和工作要求，建立健全内部审计工作体系，促进企业经营管理水平的提升。 第四条 本制度适用于公司及所 ...