欢乐家(300997) - 内部审计制度

| | | 欢乐家食品集团股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 欢乐家食品集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《关于内部审计工作的规定》、《企业 内部控制基本规范》等有关法律法规及《欢乐家食品集团股份有限公司章程》， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门对其内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。本制度所称被审计对象，指公司各内部机构、全资或控股子公 司及其直属分支机构，上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会和高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部 控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 公司董事会应当保障 ...