新锐股份(688257) - 新锐股份内部审计管理制度（2025年10月）

内部审计管理制度 苏州新锐合金工具股份有限公司 苏州新锐合金工具股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范苏州新锐合金工具股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计管理工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和《苏州新 锐合金工具股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合本公 司实际，特制订本制度。 第二条 本制度适用于对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参 股公司的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的 一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第五条 公司要依照国家有关法律、法规及规章的规定，结合公司所处行业 ...