豪悦护理(605009) - 审计委员会实施细则（2025年10月）

杭州豪悦护理用品股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为了提高公司治理水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《杭州豪悦护理用品股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事 会报告工作。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外 部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司应当为董事会审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人 员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常 工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 第八条 审计委员会设召集人一名,由独立董事中的会计专业人士担任,负 责主持委员会工作。 第九条 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和 经验。 第十 ...