德尔玛(301332) - 内部审计制度

广东德尔玛科技股份有限公司 内部审计制度 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实施 的，旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （五）保障资产的安全完整。 第五条 审计部门具有独立性，在工作中依法独立履行审计监督职责，不受其他 部门或个人的干涉。公司及各内部机构应当配合审计部门依法履行职责，提供必要的 工作条件，不得妨碍内部审计部门的工作。 1 （二）遵循企业的发展战略； （三）提高公司经营的效率和效果； （四）确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； 第二章 机构设置与一般规定 第一章 总 则 第一条 为进一步规范广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，发挥内 部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审 计法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，及《广东德尔玛科技股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）有关规定，特制订 ...