中创物流(603967) - 中创物流股份有限公司内部审计制度

中创物流股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范公司内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责和权力， 发挥内部审计在强化公司内部控制、改善风险管理、完善公司治理结构中的作用， 根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》及中国证监会 和上海证券交易所的相关规定，结合公司内部审计工作实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是公司内部独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值 和改善公司的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价、改善公司在风险管 理、内部控制和公司治理过程中的效果，帮助公司实现其目标。 第三条 审计委员会在董事会的授权范围内直接管理内部审计工作。内部审 计机构和人员依照国家法律、法规和公司规章制度，独立开展工作，履行内部审 计职责，发挥监督、评价和咨询服务功能。 第四条 内部审计的对象是公司及公司各部门、分公司、全资子公司、控股 子公司、非控股子公司和其他非独立核算单位。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 监审部是公司专职内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内 部控制、财务信息等 ...