金山办公(688111) - 金山办公内部审计制度（2025年10月修订）

北京金山办公软件股份有限公司 内部审计制度 北京金山办公软件股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 北京金山办公软件股份有限公司 内部审计制度 北京金山办公软件股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范北京金山办公软件股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《中华 人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《北京金山办公软件股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第八条 公司内审部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者 与财务部门合署办公。内审部负责人的考核，应当经由审计委员会参与发表意见。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构根据有关法律法规、 财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、子公司、重要参股公司 以及分公司的财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、 评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、子公司（包括公 ...