佩蒂股份(300673) - 内部审计制度（2025年10月）

佩蒂动物营养科技股份有限公司 内部审计制度 佩蒂动物营养科技股份有限公司 内部审计制度 1 第一条 佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）为加强内部 监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符 合国家各项法律法规要求，维护股东的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》《中华人民共和国审计法》和《佩蒂动物营养科技股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司的实际情况， 制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第四条 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《审 计委员会工作细则》的规定指导和监督公司内部审计制度的建 立和实施。 第五条 审计部作为公司的内部审计机构，在审计委员会指导下独立开 展审计工作，对董事会负责，向董事会报告工作，依照国家法 律、法规和政策以及公司的规章制度，对本制度第三条所述对 佩蒂动物营养科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月） 第一章 总则 公司依法实行内部审计制度 ...