赢时胜(300377) - 内部审计管理制度（2025年10月）

深圳市赢时胜信息技术股份有限公司 内部审计管理制度 深圳市赢时胜信息技术股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为完善深圳市赢时胜信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大 审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部 控制制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计 工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件 以及《深圳市赢时胜信息技术股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督和评价 活动，通过审查和评价公司经济活动的合法性、财务信息的真实性以及内部控制 的有效性来促进公司经营目标的实现。 第三条 本制度是公司开展内部审计工作的标准。 第四条 内部审计的范围包括公司本部各部门及控股子公司、分公司、驻外 办事处等现有的与公司存在控制与被控制、管理与被管理的部门或 ...