华天科技(002185) - 内部控制评价管理制度

第一章 总则 天水华天科技股份有限公司 内部控制评价管理制度 二〇二五年十月 天水华天科技股份有限公司 内部控制评价管理制度 内部控制评价管理制度 第一条 为保证天水华天科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 制度的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展，根据《企业内部控 制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关 法律法规、规范性文件及《公司章程》规定，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价是指公司董事会对公司内部控制的有 效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司的 主要业务和事项； （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、 重大业务事项和高风险领域； （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 第四 ...