华天科技(002185) - 内部审计制度

天水华天科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 天水华天科技股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善天水华天科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，规范公司经营行为，防范和控制公司风险，提高内部审计工作质量，依据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本 规范》和《深圳证券交易所自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等 相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重 要的内部控制制度应当经董事会审议通过。 第六条 公司董事、高级管理人员、公司内部机构及控股子公司均接受本 制度规定的内部审计监督检查。 第二章 内部审计机构与人员 第七条 公司设立审计办公室为专门的内部审计机构。审计办公室对董事 会负责，向董事会审 ...