百润股份(002568) - 董事会审计委员会实施细则

上海百润投资控股集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 海百润投资控股集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有 关规定，公司董事会设立审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权，并制 定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会 负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的 董事，其中独立董事两名，且至少一名独立董事是会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人 士担任，经董事会审议通过并任命。 审计委员会主任委员行使下列职权： 第六条 审计委员会任期与同届董事会一致 ...