百润股份(002568) - 内部审计制度

上海百润投资控股集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为充分发挥审计的监督管理作用，有效开展审计工作，独立监督和 评估公司内部控制体系的完整性、有效性，保证公司财务收支、经济活动的真实、 合法和有效，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则第1101号—— 内部审计基本准则》、《内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制 指引》和《上海百润投资控股集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效率和 效果等开展的评价活动。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照本规定接受审计监督。 第二章 审计机构和审计人员 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第五条 公司内部设立审计机构，配备 ...