永东股份(002753) - 《内部控制制度》(2025年10月修订草案)

山西永东化工股份有限公司 内部控制制度 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为强化山西永东化工股份有限公司（以下简称公司）内 部管理，实现公司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和流程 控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高经营效 率和风险管理水平，参照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控 制基本规范》等法律、法规和规范性文件以及《山西永东化工股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层以及 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。本制度用于指导公司各 控制系统的完善和改进，管理和评估公司内部各控制系统的有效和完 整。本制度适用于合并报表范围内的控股子公司。 第三条 公司董事会应当对公司内部控制制度的制定和有效执行 负责。 第二章 内部控制的基本要求 第四条 公司内部控制的目标： 山西永东化工股份有限公司 1 山西永东化工股份有限公司 内部控制制度 （一）保证经营的合法 ...