兴发集团(600141) - 《湖北兴发化工集团股份有限公司内部控制评价管理制度》（2025年10月修订）

第二条 本制度所称内部控制评价是指公司董事会对内部控制的有 效性进行全面评价、形成评价结论，出具和披露评价报告的过程。 第三条 公司内部控制评价工作遵循全面性、重要性、制衡性、适应 性、成本效益原则。 第二章 职责分工 第四条 公司董事会是公司内部控制评价工作的最高决策机构，负责 审批内部控制评价报告，批准涉及内部控制重大缺陷、重要缺陷的整改意 见，决定内部控制评价工作的合理性和充分性等。 湖北兴发化工集团股份有限公司 内部控制评价管理制度 （2025年10月修订） 第一章 总则 第一条 为规范湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制评价工作，确保内部控制有效运行，根据《企业内部控制评价指 引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相 关法律法规，结合公司实际，制定本制度。 第五条 公司董事会授权审计委员会负责内部控制评价的组织、领导、 监督工作，主要职责： （一）审批内部控制评价工作方案； （二）审核内部控制评价报告； （三）审核内控重大缺陷、重要缺陷整改意见； （四）领导公司内控部推进内部控制评价工作； - 1 - （五）协调公司经理层安排足够资源推进和保障内部控制评 ...