龙佰集团(002601) - 董事会专门委员会工作细则（2025年10月）

第一部分：审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化龙佰集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据现行适用的《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等 法律、行政法规、部门规章及规范性文件和《龙佰集团股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）的有关规定和要求，董事会设立审计委员会。为便于该委 员会开展工作及在工作中有章可循，制定《龙佰集团股份有限公司董事会审计委 员会工作细则》（以下简称本《细则》）。 第二条 董事会审计委员会是公司董事会设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成。其 中独立董事过半数。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 龙佰集团股份有限公司 董事会专门委员会工作细则 审计委员会的召集人应当为独立董事且为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主 ...