龙佰集团(002601) - 董事会审计委员会年报工作规程（2025年10月）

龙佰集团股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 为进一步完善龙佰集团股份有限公司（以下简称"公司"）的治理机制，强 化内部制度建设，加强公司董事会对财务报表编制、审核等过程的管理和监控， 充分发挥董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）在年报编制工作中的作 用，根据《龙佰集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定和 要求，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，特制定本工作规程。 第一条 审计委员会委员应在公司年报编制、审核的过程中，勤勉尽责地履 行职责。 第二条 每个会计年度终结后，董事会审计委员会应当与为公司提供年报审 计的会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。 第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定的期限内提交审计报告，并 以书面形式记录督促的方式、次数和结果，并由督促责任人签字确认。 第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计 报表，并形成书面意见。 第五条 审计委员会应保持与年审注册会计师的沟通，沟通审计过程中发现 的问题，在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务会计报表，形 成书面意见。 第六条 审计委员会应对年度财务会计报 ...