经纬股份(301390) - 内部审计制度（2025年10月修订）

杭州经纬信息技术股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 杭州经纬信息技术股份有限公司 内部审计制度 第五条 公司设立内部审计部门，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行监督检查。内部审计部门应当保持独立性，配备专职审计人 员，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。 第六条 公司内部审计人员应该具备从事审计工作所需要的专业能力。公司 应支持和保障内部审计部门通过多种途径开展继续教育，提高内部审计人员的职 业胜任能力。 第七条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责监督及评估内部审计 工作，内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 1 第一章 总 则 第一条 为加强和规范杭州经纬信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计监管工作，保护公司及投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《杭州经纬信息技术股份有限 公司公司章程》（以下简称"公司章程"）的 ...