嘉必优(688089) - 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司内部审计制度（2025年10月修订）

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，完善公司内部约束机制，促进企 业内部管理，保护公司合法权益。根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《嘉必优生物技术 （武汉）股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况和管理要求，特制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计是指由公司内部审计部门依据国家有关法律法 规和本制度的规定，开展的审计监督评价活动。 第三条 公司所属各部门、分公司、全资子公司、控股子公司以及具有重大 影响的参股公司均应按照本制度规定接受内部审计监督。 第四条 审计部是公司董事会领导下的常设机构，独立履行内部审计职责， 配备专职审计人员，具体负责内部审计工作。审计部对董事会负责，向董事会审 计委员会报告工作，审计部在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 内部审计机构发现公司重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报告。审计 ...