闽灿坤Ｂ(200512) - 内部控制自查管理规则（2025年修订）

厦门灿坤实业股份有限公司 公司应根据自身经营特点和实际状况，制定公司内部控制自查制度和年度内 部控制自查计划。 第三条 定义： 内部控制自查管理规则 （2025 年修订） （本规则已经公司 2025 年 10 月 28 日召开的 2025 年第四次董事会审议通过） 第一章 第一条 目的： 为落实公司自我监督的机制，及时因应环境的改变，以调整内部控制制度之 设计及执行，并提升内部稽核单位的检查品质及效率，以协助董事会及管理 阶层了解内部控制制度之有效性，特制定本作业管理规则。 第二条 范围： 董事会 2025 年 10 月 28 日 2 2.该事项对公司内部控制有效性的影响程度； 3.公司董事会、审计委员会对该事项的意见； 4.消除该事项及其影响的可能性； 5.消除该事项及其影响的具体措施。 (六) 公司应将内部控制制度的健全完备和有效执行情况，作为对公司各部门（含分 支机构）、控股子公司的绩效考核重要指标之一。 (七) 公司应建立起责任追究机制，对违反内部控制制度和影响内部控制制度执行的 有关责任人予以查处。 (八) 公司应于每个会计年度结束后四个月内将内部控制自我评价报告送董事会通过， 与公司年度报告同时对 ...