三七互娱(002555) - 内部审计制度（2025年10月）

三七互娱网络科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为充分发挥内部审计的监督管理作用，有效开展内部审计工作，独 立监督和评估公司内部控制体系的完整性、有效性，保证公司财务收支、经济 活动的真实、合法和有效，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》，结合三七互娱网络科技集团股份有限公司 （以下简称"公司"）的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司及所属 单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价 和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整和公平； （五）促进公司实现发展战略。 第四条 公司依照本规定接受审计监督。 第五条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司应当 ...