闽灿坤Ｂ(200512) - 控股子公司的管理控制（2025年修订）

厦门灿坤实业股份有限公司 各控股子公司部门及人员的设置，在年度人力预算范围内，授权控股子公 司之重要高级管理人员依需要而设计，非预算范围应事前提报母公司核决 权限主管核准。 控股子公司的管理控制 （2025 年修订） （本制度已经公司 2025 年 10 月 28 日召开的 2025 年第四次董事会审议通过） 第一章 第一条 范围： 适用于本公司转投资之各控股子公司。为强化对控股子公司内部控制、经营 管理、财务业务信息及稽核管理，特订定本管理制度，以兹遵循。 第二条 定义： 公司应制定对控股子公司的控制政策及程序，并充分考虑控股子公司业务特 征，督促其建立内部控制制度。 第三条 权责： 本作业依 2006.09.28《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的通知相关 条文规定制定。 厦门灿坤实业股份有限公司 董事会 2025 年 10 月 28 日 第四条 程序 (一)组织控制架构： 1.董事会：各控股子公司董事、高级管理人员人数及人选，应符合当地法令 之规定，并由母公司核决权限主管核准后派任，改任时亦同。 2.经营阶层：各控股子公司之总经理一律由母公司之董事会派任或经各子公 司董事会通过后选任，其它经理人则依 ...