世运电路(603920) - 世运电路内部审计制度（2025年10月）

广东世运电路科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 在审计委员会的指导下独立开展审计工作，对公司业务活动、风险管理、内部控 制、财务信息等事项进行监督检查。 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下或者与财务部门合署 办公。审计委员会参与对内部审计负责人的考核。 第一章 总 则 第一条 为完善广东世运电路科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理 结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审 计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控 制制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及国家有关法律法规和公司章程等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价 公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 ...