宿迁联盛(603065) - 内部审计制度（2025年10月份修订）

宿迁联盛科技股份有限公司 内部审计制度 （二）对资金的管理和使用情况进行审计。 第一章 总 则 第一条 为规范宿迁联盛科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，加强内部控制，保障公司经营活动稳定、健康发展，根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件以及《宿 迁联盛科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，特制定 本制度。 第二条 本制度适用于公司、下属分公司、全资及控股子公司、有重大影响 的参股公司（以下统称"子公司"）。 第三条 公司内部审计工作，在董事会的直接领导下，由监察总监分管，监 察审计部负责组织实施。 第四条 内部审计工作应坚持监督与服务并重，通过对经营管理活动中制度 的执行进行监督，为公司的经营发展、效益提升提供服务。 第二章 审计范围 第五条 监察审计部对公司及各子公司的下列事项进行审计： （一）对财务预（决）算、财务经营状况、财务收支及其有关的经济活动进 行审计。 （三）对内部控制制度的健全性、有效性及执行情况进行监督检查。 （四）对经济合同 ...