浩辰软件(688657) - 内部审计制度

苏州浩辰软件股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范苏州浩辰软件股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有 效实施，根据《中华人民共和国审计法》《上市公司独立董事管理办法》（以下 简称"《独董办法》"）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等法律、法规、规范性文 件及《苏州浩辰软件股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关 规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第八条 内审部应当保持实质独立性： （一）不得置于财务部门领导之下，亦不得与财务部门合署办公； （二）内审部人员不得参与可能影响独立履职的经营管理活动。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门（含分支机构）、全资或 控股子公司及其直属分支机构、具有重大影响的参股公司，以及上述机构相关责 任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门及人员依据国家法律 法规、监管规定、公司制度及业务流程，对被审计对象的经营活动、 ...