捷昌驱动(603583) - 内部审计制度（2025年10月）

浙江捷昌线性驱动科技股份有限公司 内部审计制度 浙江捷昌线性驱动科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范浙江捷昌线性驱动科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高公司内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责 任，完善公司规范管理，保障投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国审计法》等相关法律、法规的规定及《浙江捷昌线性驱动科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指公司审计机构依规独立检查公司各职 能部门和下属单位生产经营活动及负责人履行经济责任情况有关的资料和资产， 监督生产经营活动真实、合规和效益的行为，客观评价并改善公司风险管控、内 部控制和公司治理过程中的效果，帮助公司实现其目标。本制度所称"内部审计 人员"，是指在公司从事内部审计工作的人员，包括内部审计机构专职审计人员、 派驻下属单位审计专员以及从非内部审计机构抽调、借用短期从事审计工作的兼 职人员。 第三条 公司应当制定内部审计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责 权限、人员配备、经费保障、审计结果运用 ...