盘古智能(301456) - 董事会审计委员会工作细则

青岛盘古智能制造股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2025 年 10 月 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善青岛盘古智能制造股份有限公司（以下简称"公司"）法人 治理结构，充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作 的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《青岛盘古智能制造股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立董事会审计委员会，并 制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，促进公司建立有效的内 部控制并提供真实、准确、完整的财务报告，并对公司财务以及公司董事、高级 管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，维护公司及股东的合法权益。 审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作，依照《公司章程》和本细则 赋予的各项职权及董事会授权履行职责， ...