伊之密(300415) - 董事会审计委员会工作细则

伊之密股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年十月 伊之密股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 伊之密股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全伊之密股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度，加强董事会的决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，充分发挥 公司内部控制制度的独立性、有效性，完善公司法人治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板 上市公司规范运作》、《上市公司审计委员会工作指引》等法律、行政法规、规 范性文件及《伊之密股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关 规定，公司董事会设立审计委员会（以下简称"审计委员会"）,并制定本细则。 第三条 审计委员会由五名董事组成，其中独立董事三名，独立董事中至少 有一名为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的非 职工代表董事。审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可连选连任。委 员在任期内不再担任公司董事职务的,自动失去委员资格。 第四条 审计 ...