伊之密(300415) - 内部审计制度

伊之密股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 伊之密股份有限公司 内部审计制度 伊之密股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强伊之密股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和风险控 制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营活动符合国家各项法律法规要求，维 护广大投资者股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内 部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司 规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等相关法律、法规、规范性文件和 及《伊之密股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合 公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有重大 影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员 ...